核心償付能力充足率不低于50%、風(fēng)險綜合評級在B類及以上……兩部門就險企償付能力管理規(guī)定征求意見！

每經(jīng)記者 袁園每經(jīng)編輯 廖丹

7月30日，銀保監(jiān)會、央行就《保險公司償付能力管理規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》）公開向社會征求意見。

據(jù)悉，《征求意見稿》是銀保監(jiān)會根據(jù)保險業(yè)償付能力監(jiān)管面臨的形勢和任務(wù)，會同中國人民銀行對現(xiàn)行《保險公司償付能力管理規(guī)定》（保監(jiān)會令〔2008〕1號）進行修訂的，吸收了償二代2016年實施以來的成果，將償二代監(jiān)管規(guī)則中原則性、框架性要求上升為部門規(guī)章，并進一步完善了監(jiān)管措施，以提高其針對性和有效性，更好地防范化解保險公司償付能力風(fēng)險。

《征求意見稿》共6章36條，修訂重點包括：明確償付能力監(jiān)管的三支柱框架；完善償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系；強化保險公司償付能力管理的主體責(zé)任；提升償付能力信息透明度，進一步強化市場約束；完善償付能力監(jiān)管措施等。

《每日經(jīng)濟新聞》記者對比《征求意見稿》和2008年的《保險公司償付能力管理規(guī)定》發(fā)現(xiàn)，在2008年的《保險公司償付能力管理規(guī)定》中，并未明確提出核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率和風(fēng)險綜合評級的概念，而是將保險公司償付能力指標(biāo)統(tǒng)稱為償付能力充足率，并明確將其分為不足類公司、充足I類公司和充足II類公司。

而《征求意見稿》直接將保險公司的償付能力監(jiān)管指標(biāo)定位三大方面：核心償付能力充足率（即核心資本與最低資本的比值，衡量保險公司高質(zhì)量資本的充足狀況）；綜合償付能力充足率（即實際資本與最低資本的比值，衡量保險公司資本的總體充足狀況）；風(fēng)險綜合評級（即對保險公司償付能力綜合風(fēng)險的評價，衡量保險公司總體償付能力風(fēng)險的大?。?。

此外，《征求意見稿》還提出，保險公司同時符合以下三項監(jiān)管要求的，為償付能力達標(biāo)公司：核心償付能力充足率不低于50%；綜合償付能力充足率不低于100%；風(fēng)險綜合評級在B類及以上。不符合上述任意一項要求的，為償付能力不達標(biāo)公司。

銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)通過評估保險公司操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和流動性風(fēng)險，結(jié)合其核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率，對保險公司總體風(fēng)險進行評價，確定其風(fēng)險綜合評級，分為A類、B類、C類和D類，并采取差別化監(jiān)管措施。

對于償付能力不達標(biāo)的公司，《征求意見稿》也給出了監(jiān)管措施。對于核心償付能力充足率低50%或綜合償付能力充足率低于100%的保險公司，銀保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)采取以下全部措施：監(jiān)管談話；要求保險公司提交預(yù)防償付能力充足率惡化或完善風(fēng)險管理的計劃；限制董事、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬水平；限制向股東分紅。

此外，銀保監(jiān)會還可以根據(jù)其償付能力充足率下降的具體原因，采取以下措施：責(zé)令增加資本金；責(zé)令停止部分或全部新業(yè)務(wù)；責(zé)令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，限制業(yè)務(wù)和資產(chǎn)增長速度，限制增設(shè)分支機構(gòu)，限制商業(yè)性廣告；限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令轉(zhuǎn)讓保險業(yè)務(wù)或責(zé)令辦理分出業(yè)務(wù)；責(zé)令調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，限制投資形式或比例；對風(fēng)險和損失負有責(zé)任的董事和高級管理人員，責(zé)令保險公司根據(jù)聘用協(xié)議、書面承諾等追回其薪酬；依法責(zé)令調(diào)整公司負責(zé)人及有關(guān)管理人員；中國銀保監(jiān)會根據(jù)保險公司的風(fēng)險成因和風(fēng)險程度認為必要的其它監(jiān)管措施。

同時，銀保監(jiān)會還可以視具體情況，依法授權(quán)其派出機構(gòu)實施必要的監(jiān)管措施。對于采取措施后，保險公司償付能力未明顯改變或進一步惡化的，《征求意見稿》表示，將由銀保監(jiān)會依法采取接管、申請破產(chǎn)等監(jiān)管措施。

對于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達標(biāo)，但操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、流動性風(fēng)險中某一類或某幾類風(fēng)險較大或嚴(yán)重的C類和D類保險公司，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險成因和風(fēng)險程度，采取針對性的監(jiān)管措施。

值得一提的是，《征求意見稿》還進一步明確了保險公司董事層、管理層對償付能力應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。

《征求意見稿》要求，保險公司應(yīng)當(dāng)建立健全償付能力風(fēng)險管理的組織架構(gòu)，明確董事會及其相關(guān)專業(yè)委員會、高級管理層和相關(guān)部門的職責(zé)與權(quán)限，并指定一名高級管理人員作為首席風(fēng)險官負責(zé)償付能力風(fēng)險管理工作。

同時，保險公司應(yīng)當(dāng)通過聘用協(xié)議、書面承諾等方式，明確對于造成公司償付能力風(fēng)險和損失的董事和高級管理人員，公司有權(quán)追回已發(fā)的薪酬。此外，未設(shè)置董事會及相關(guān)專業(yè)委員會的外國保險公司分公司，由高級管理層履行償付能力風(fēng)險管理的相關(guān)職責(zé)。

對于外部機構(gòu)，《征求意見稿》提出，如果保險公司審計師的審計質(zhì)量存在問題的，中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)視具體情況采取責(zé)令保險公司更換審計師、行業(yè)通報、向社會公眾公布、不接受審計報告等措施，并移交注冊會計師行業(yè)行政主管部門處理。

而精算咨詢機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)在保險業(yè)開展業(yè)務(wù)時，存在重大疏漏或出具的意見、報告存在嚴(yán)重質(zhì)量問題的，中國銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)視具體情況采取責(zé)令保險公司更換中介機構(gòu)、不接受報告、移交相關(guān)部門處理等措施。

銀保監(jiān)會表示，公開征求意見結(jié)束后，銀保監(jiān)會將會同中國人民銀行對《征求意見稿》進一步修改完善后適時發(fā)布。有業(yè)內(nèi)人士在跟《每日經(jīng)濟新聞》記者交流時表示，目前還在研究《征求意見稿》里邊提到的內(nèi)容。